結算管理制度
在學習、工作、生活中，制度起到的作用越來越大，制度是要求成員共同遵守的規(guī)章或準則。擬起制度來就毫無頭緒？下面是小編整理的結算管理制度，歡迎閱讀與收藏。
結算管理制度1
根據(jù)《xx市外來從業(yè)人員綜合保險暫行辦法》、《xx市勞動和社會保障局關于貫徹〈xx市外來從業(yè)人員綜合保險暫行辦法〉的實施細則》，以及xx市人力資源和社會保障局、xx市醫(yī)療保險辦公室《關于本市外來從業(yè)人員綜合保險住院醫(yī)療有關事項的通知》，制定本操作細則。
一、外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用結算的經(jīng)辦管理
外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費的審核、結算經(jīng)辦業(yè)務由各區(qū)縣醫(yī)保事務中心（以下簡稱區(qū)縣醫(yī)保中心）具體辦理。
二、外來從業(yè)人員住院醫(yī)療待遇范圍及結算規(guī)定
�、遄≡横t(yī)療待遇范圍
1、在本市醫(yī)保定點醫(yī)療機構發(fā)生的符合規(guī)定的住院（含急診觀察室留院觀察，下同）醫(yī)療費用，納入綜合保險住院醫(yī)療待遇范圍。
2、在外省市醫(yī)療機構發(fā)生的住院醫(yī)療費用，原則上不屬于綜合保險住院醫(yī)療待遇范圍。因工作需要臨時在本市行政區(qū)域外工作期間發(fā)生的急診住院（在外省市醫(yī)保定點醫(yī)院或經(jīng)當?shù)匦l(wèi)生行政部門批準成立的鄉(xiāng)衛(wèi)生院以上的`醫(yī)療機構）醫(yī)療費用，要列入綜合保險住院醫(yī)療待遇范圍的，由用人單位報區(qū)縣醫(yī)保中心審核確定。
�、孀≡横t(yī)療費用結算規(guī)定
1、外來從業(yè)人員本人或代辦人應在外來從業(yè)人員發(fā)生住院醫(yī)療費后的三個月內(nèi)，到鄰近的區(qū)縣醫(yī)保中心申請結算。外來從業(yè)人員發(fā)生多次住院醫(yī)療費用的，應按照發(fā)生醫(yī)療費時間順序申請結算。
2、外來從業(yè)人員住院醫(yī)療待遇的最高支付限額標準，以其最近一次連續(xù)繳費的起始月至出院日期所在月累計月份對應計算。最高支付限額以綜合保險基金實際支付金額累計。
3、外來從業(yè)人員在住院期間中斷或停止繳納綜合保險費用的，按照其可享受綜合保險待遇期，將住院醫(yī)療費用分段進行審核結算。
4、區(qū)縣醫(yī)保中心審核、結算外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費時，應核驗其住院醫(yī)療費專用收據(jù)原件。如外來從業(yè)人員因參加原籍新農(nóng)合等原因需取回收據(jù)原件的，區(qū)縣醫(yī)保中心在原件上加蓋“綜合保險基金已支付”章后，將收據(jù)原件交外來從業(yè)人員簽收，并將收據(jù)復印件存檔。
5、區(qū)縣醫(yī)保中心自受理外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用結算申請起的20個工作日之內(nèi)完成審核結算；對于高額醫(yī)療費用需市醫(yī)保中心集中審核的，可在30個工作日之內(nèi)完成審核結算。
�、甾k理住院醫(yī)療費用結算需提供的資料
1、委托用人單位辦理的，需提供以下資料：
�、艈挝惶顖蟛⑸w章的《外來從業(yè)人員綜合保險住院醫(yī)療費結算申請表》（樣張見附表1）；
�、茊挝淮k人身份證原件；
�、峭鈦韽臉I(yè)人員身份證復印件（需有外來從業(yè)人員簽名）；
�、瘸鲈盒〗Y（或急診觀察室留院觀察小結）原件及復印件；
�、勺≡横t(yī)療費專用收據(jù)原件；
�、首≡横t(yī)療費清單；
⑺其他相關病史資料。
單位代辦人首次到區(qū)縣醫(yī)保中心辦理外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用結算時，需提供用人單位的介紹信（或證明），應包含以下內(nèi)容：單位名稱、代辦人姓名及身份證號碼、用人單位的銀行開戶行（限本市銀行）及其帳號，加蓋公章；代辦人身份證原件及復印件。
用人單位代辦人應相對固定。更換代辦人的，需重新提供單位介紹信（或證明）。
區(qū)縣醫(yī)保中心應按照《關于加強參保單位代辦職工醫(yī)療費報銷管理的補充通知》要求進行登記備案。
2、本人或家屬辦理的，需提供以下資料：
�、磐鈦韽臉I(yè)人員所在單位出具的證明（樣張見附表2）；
�、仆鈦韽臉I(yè)人員身份證原件及復印件。由家屬代為辦理的，還需提供代辦人身份證原件及復印件；
�、浅鲈盒〗Y（或急診觀察室留院觀察小結）原件及復印件；
�、茸≡横t(yī)療費專用收據(jù)原件；
�、勺≡横t(yī)療費清單；
⑹其他相關病史資料。
3、申請結算在外省市醫(yī)療機構發(fā)生的急診住院醫(yī)療費用的，還需提供用人單位出具的情況說明（加蓋公章）。
三、外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用支付
㈠區(qū)縣醫(yī)保中心根據(jù)外來從業(yè)人員或代辦人提供的資料及系統(tǒng)提供的個人待遇、起付線累計及最高支付限額等信息進行審核、結算后，將應由綜合保險基金承擔的部分，通過規(guī)定的方式支付給外來從業(yè)人員或用人單位。
㈡區(qū)縣醫(yī)保中心支付給外來從業(yè)人員或用人單位的資金在綜合保險住院醫(yī)療費用備用金中列支。
�、鐓^(qū)縣醫(yī)保中心在每月7日前匯總上月支付的外來從業(yè)人員住院醫(yī)療費用，根據(jù)有關資料填寫《xx市外來從業(yè)人員綜合保險住院醫(yī)療費用結算表》（以下簡稱結算表，見附表3），報送市外地勞動力就業(yè)管理中心。
�、枋型獾貏趧恿蜆I(yè)管理中心在收到區(qū)縣醫(yī)保中心的結算表后5個工作日之內(nèi)，將資金撥付至各區(qū)縣醫(yī)保中心。
結算管理制度2
為了全面運用各種統(tǒng)計調(diào)查方法，系統(tǒng)、準確及時地反映醫(yī)院各項工作基本情況，開展統(tǒng)計分析，提供統(tǒng)計資料，為醫(yī)院科學決策提供信息服務，充分發(fā)揮統(tǒng)計監(jiān)督作用，依據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計法》和《中華人民共和國統(tǒng)計法實施條例》等法律法規(guī)，制定本制度。
第一條統(tǒng)計報表是按國家或主管部門統(tǒng)一規(guī)定的表式，統(tǒng)一的指標項目，統(tǒng)一的報送時間，自下而上逐級定期提供基本統(tǒng)計資料的調(diào)查方式方法。統(tǒng)計報表具有統(tǒng)一性、全面性、周期性、可靠性等特點。目前我院統(tǒng)計報表，是由國家統(tǒng)計報表、業(yè)務部門統(tǒng)計報表、地方主管部門統(tǒng)計報表和內(nèi)部統(tǒng)計報表組成。
第二條 統(tǒng)計信息網(wǎng)的構成
1.綜合統(tǒng)計：包括上級各種統(tǒng)計報表要求的。
2.專業(yè)統(tǒng)計：包括醫(yī)務、護理、藥劑、院感、醫(yī)保、財務等統(tǒng)計。
3.基層統(tǒng)計，包括各科室的統(tǒng)計報表和各單位的原始記錄。
第三條 統(tǒng)計人員要求
1.各部門應安排素質(zhì)好，責任心強的員工，擔任專職或兼職統(tǒng)計人員，統(tǒng)計人員應按照《統(tǒng)計法》的`要求，認真負責的搞好各項統(tǒng)計工作并加強學習，參加培訓，不斷提高自身的業(yè)務水平。
2.統(tǒng)計人員享有所轄范圍內(nèi)的統(tǒng)計調(diào)查權，統(tǒng)計報告權及統(tǒng)計監(jiān)督權，被調(diào)查部門和人員應積極協(xié)助統(tǒng)計人員工作，及時提供真實可靠的資料和情況。
3.各部門統(tǒng)計人員要保持相對穩(wěn)定，以保證統(tǒng)計工作的正常進行和連續(xù)性。
第四條 統(tǒng)計報表和統(tǒng)計臺賬
1.統(tǒng)計報表是各部門通過統(tǒng)計數(shù)字向上級機關報告本部門，在業(yè)務、經(jīng)濟等方面工作情況的主要形式，各級領導及統(tǒng)計人員都應重視統(tǒng)計報表的編制和報送，各部門領導對上報報表均要簽名以示負責。
2.上級主管部門布置醫(yī)院填報的統(tǒng)計調(diào)查表，由醫(yī)院相關部門統(tǒng)計人員及時準確的填制，并呈報主管院長審核、簽字。個別上級專業(yè)部門直接布置的有關專業(yè)部門的調(diào)查表，由相關專業(yè)部門按照上級要求填寫，同時抄送績效辦一份備案，保證醫(yī)院統(tǒng)計資料的統(tǒng)一性與完整性。
3.醫(yī)院內(nèi)部的全面性統(tǒng)計調(diào)查表。其內(nèi)容包括上級要求的項目，醫(yī)院領導所需要的系統(tǒng)性資料，以及有關部門所需的重要數(shù)據(jù)，由醫(yī)院統(tǒng)計人員統(tǒng)一制定表格，統(tǒng)一編號，經(jīng)院長審批后統(tǒng)一下達，其他任何部門均不得向各自以外的部門制發(fā)統(tǒng)計調(diào)查表。
4.醫(yī)院統(tǒng)計報表分年報、半年報、季報、月報及不定期一次性報表5種。
5.各部門務必按規(guī)定認真提供統(tǒng)計資料，不虛假、瞞報、遲報，也不準隨意修改統(tǒng)計資料；各級統(tǒng)計人員收到下級統(tǒng)計人員的統(tǒng)計資料后，及時進行審核，如發(fā)現(xiàn)問題及時責成有關統(tǒng)計人員予以核實和修正。
6.原始記錄是統(tǒng)計報表的基礎統(tǒng)計臺賬，是系統(tǒng)整理和積累統(tǒng)計資料的重要工具，統(tǒng)計人員要認真做好這兩項工作。
第五條 統(tǒng)計資料管理
1.所有統(tǒng)計資料均為內(nèi)部文件限制，某些屬于機密甚至絕密性質(zhì)，按醫(yī)院有關保密工作規(guī)定辦理，未經(jīng)批準不得向無關人員泄露。
2.醫(yī)院統(tǒng)計資料使用分級管理辦法，各部門統(tǒng)計人員，負責管理上級報表原稿，各部門上報的報表資料，各項文件和資料原稿的文件。各專業(yè)統(tǒng)計人員保管本專業(yè)統(tǒng)計資料�；鶎硬块T保管統(tǒng)計的資料，年終一次整理，上交所在統(tǒng)計部門人員集中保管。
3.對外公開發(fā)表統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在醫(yī)院領導批準后，由醫(yī)院統(tǒng)計人員統(tǒng)一辦理。醫(yī)院各部門向上級部門匯報情況，在重要會議作報告或公開發(fā)表文章中所引用的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，由提供資料人員，統(tǒng)計人員進行核實，保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性和一致性。
4.關于統(tǒng)計資料的裝訂整理，保存方法及保存期限，均按檔案管理規(guī)定辦理。
第六條 統(tǒng)計人員職責
1.醫(yī)院統(tǒng)計人員的主要職責。
�。�1）全面組織醫(yī)院統(tǒng)計信息網(wǎng)，安排統(tǒng)計工作任務。
�。�2）及時準確，全面地報送上級布置的統(tǒng)計表及其他統(tǒng)計資料。
�。�3）組織落實統(tǒng)計基礎工作，檢查指導基層統(tǒng)計工作。
�。�4）開展統(tǒng)計分析和調(diào)查研究，適時的提出統(tǒng)計綜合分析和調(diào)查研究報告。
�。�5）統(tǒng)一管理各項基本統(tǒng)計資料，系統(tǒng)完整的整理各個時期的統(tǒng)計資料，定期公布各項技術經(jīng)濟指標和經(jīng)營指標完成情況。
2.各部門統(tǒng)計人員的主要職責。
�。�1）全面組織本專業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的統(tǒng)計。
（2）及時準確的向醫(yī)院統(tǒng)計人員及上級主管部門報送有關報表和其他統(tǒng)計資料。
�。�3）深入基層部門檢查原始統(tǒng)計和統(tǒng)計臺賬的登記質(zhì)量，采取措施不斷改進本專業(yè)登記統(tǒng)計工作。
�。�4）認真分析本專業(yè)統(tǒng)計資料，總結成績，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進措施，為主管領導提出分析報告，向醫(yī)院統(tǒng)計人員提供專業(yè)分析資料。
3.基層統(tǒng)計人員主要職責。
（1）審核匯總、統(tǒng)計原始記錄資料，及時報送各種統(tǒng)計報表及完成各項調(diào)查任務。
�。�2）認真分析各項統(tǒng)計資料，及時向主管部門負責人提出部門中存在的問題和建議，為開好部門分析會提供高質(zhì)量數(shù)據(jù)。
�。�3）檢查原始記錄的真實情況，幫助指導有關人員填寫好原始記錄，做好統(tǒng)計臺賬登記工作。
結算管理制度3
為完善公司管理制度、建立建全內(nèi)部控制體系、規(guī)范各項財務結算工作，制定此制度。
一、授權審批
1、公司各項收支業(yè)務應嚴格履行支付結算手續(xù)和授權審批流程。
2、公司外購材料及大宗物資相應部門應提交采購預算及合同。
3、各部門需用物資應填寫“物資需用申請單”審批后提交倉儲部門。
4、有時間限定的所需物資，應提前作出需用申請、以便庫存不足時安排采購。
5、倉儲部門收到“物資需用申請單”，應將其與當前庫存核對后，提交采購部，采購部報請審批后執(zhí)行采購。
6、外購業(yè)務應將簽定的訂單或合同報財務部備案，并嚴格按照業(yè)務流程審批、采購、檢驗、入庫。否則財務部門有權拒絕付款或結算。
7、請批工程資金應提交工程預算及有關施工合同及工程進度表（已完工程應提交工程結算書、發(fā)票），由工程部負責辦理。
8、因公預借款項、支付各項費用，應標明用途，逐級審批。
二、支付結算
1、各項業(yè)務在完成后6個工作日內(nèi)，應及時到財務部門辦理結算。
2、辦理結算的業(yè)務，要求票據(jù)內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確與業(yè)務相符、資料完整。
3、辦理結算前經(jīng)辦人員應將各項票據(jù)平整地粘貼在指定格式的單據(jù)后，字跡清晰、格式規(guī)范、手續(xù)完備。
4、購入的物資品檢合格后（免檢除外），采購部門應根據(jù)合同、送貨單、檢驗報告等相關資料填寫“材料入庫單”，
5、“材料入庫單”應寫明供應商、品名、規(guī)格型號、編碼、數(shù)量、價格等必要信息，“材料入庫單”至少一式四聯(lián)：存根、財務、倉儲、采購各一聯(lián)。
6、物資采購業(yè)務結算時應附“材料入庫單”，“送貨單”，“檢驗報告”或“商品合格證”。
7、采購業(yè)務結算前做退貨處理的，采購與退貨均無需到財務辦理結算，財務視同采購業(yè)務未發(fā)生。
8、采購業(yè)務結算后發(fā)生退貨業(yè)務的，應填制“采購退貨單”，此類業(yè)務必須及時到財務辦理結算。
9、采購過程中發(fā)生的換貨業(yè)務、返加貨物一律按退貨業(yè)務流程處理，換回貨物按采購業(yè)務流程處理。
10、采購部門應建立采購臺賬，及時記錄采購業(yè)務相關信息，及時與供應商及財務部核對往來結算狀況。
11、申請支付采購月結資金時，申請部門應首先核對往來臺賬記錄的未結余額及合同結算期，憑采購部、供應商、財務部三方確認的對賬單辦理審批。
12、工程項目預付款由工程部按合同及工程預算、工程進度及其他有效憑證，完成審核程序后，到財務部門辦理付款。
13、工程項目結算項目負責部門應向財務部提供“工程結算書”及“交付財產(chǎn)明細表”等資料，作好各項資產(chǎn)固定資產(chǎn)驗收交接手續(xù)后方可結算。
14、自營工程由工程部提交費用計劃，發(fā)生的工程支出需提供有效憑據(jù)。
15、各項業(yè)務結算時經(jīng)辦人員應按組織程序逐級審批，各級復核人員應認真復核結算業(yè)務的真實性、合法性、有效性和準確性。
16、代理他人辦理款項領取業(yè)務的，應有委托人出據(jù)的有效憑據(jù)，受托代理人應在收款憑據(jù)上簽字。
17、各有關部門應于每月25日將下月采購付款計劃報財務部備案。
三、收入結算
1、銷售部負責公司各項產(chǎn)品的銷售結算業(yè)務。
2、公司外銷商品應填制“出庫單”及“送貨單”。
3、銷售部憑“銷售合同（或訂單）”、“出庫單”、“送貨單”到財務部辦理結算。
4、商品送達后發(fā)生客戶退貨的，商品返回后應填制“發(fā)出商品退貨單”，經(jīng)品檢后重新辦理產(chǎn)品入庫。
5、退貨業(yè)務發(fā)生后，銷售部門憑“發(fā)出商品退貨單”、“送貨單（客戶聯(lián)）”、“檢驗報告“到財務辦理結算。
6、銷售部門應建立銷售臺賬，及時記錄銷售業(yè)務相關信息，及時與客戶及財務部核對往來結算狀況，催收貨款。
7、銷售部門應于每月25日將下月銷售回款計劃報財務部備案。
8、公司各部門的各項收入，都應及時上繳財務部或存入財務指定的賬戶。
四、財務管理
1、在辦理收付款業(yè)務時,雙方應對票款當面點清、核實、驗明真?zhèn)巍?/p>
以防差錯。
2、辦理收款業(yè)務時應在收款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)收訖”印鑒并有收款人員簽字；辦理付款業(yè)務時應在付款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)付訖”印鑒并有收款人員簽字。
3、不準出借帳戶、代人轉(zhuǎn)款，嚴禁私借公款。
4、對與經(jīng)濟業(yè)務不相關、審批程序不合理、票據(jù)不規(guī)范及其他不符合公司制度規(guī)定結算業(yè)務，財務部門有權拒絕受理。
5、財務人員應根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務實質(zhì)及時編制記賬憑證，登記入帳。
6、為保證往來單位賬目數(shù)據(jù)的真實準確，應加強對往來賬目的管理，按期及時與往來單位傳遞對賬單。
7、與供應商的對賬工作，首先應由采購部與供應商核對，再由采購部與財務部核對，核對相符后可由采購部向供應商確認；對方要求由公司財務確認的，供應商的詢證函亦應是由對方財務或其委托的事務所出據(jù)的。
8、與客戶的對賬工作，首先應由銷售部門與供應商業(yè)務部門核對，再由銷售部與財務部核對，核對相符后由銷售部（或財務部）向客戶發(fā)出確認函；要求對方財務或其委托的.事務所予以確認。
9、財務、采購、銷售部門應保持良好的信息溝通，合理利用采購資金，及時催收銷售款項。定期評估供應商及客戶狀況。
五、處罰
1、對經(jīng)濟業(yè)務完成6個工作日后經(jīng)辦人仍未到財務部做業(yè)務核銷的，所占款項一律視同個人借款，并按此筆付款原初始總額或應收款總額，按日計收1‰的利息。本息按經(jīng)辦人的工資額最大限度扣罰，扣罰時利息優(yōu)先，
直至業(yè)務核銷或扣完為止。
2、業(yè)務人員利用虛假票據(jù)或謊報數(shù)據(jù)辦理結算的，一經(jīng)核實將處經(jīng)辦人虛假金額5倍，但最低額不少于500元的罰款。
六、附則
1、本制度自20xx年1月1日起試行，
2、此制度試行期間如有相關意見和建議可向財務部反饋。
二0xx年xx月xx日
結算管理制度4
第一章 準 則
第一條 為了貫徹落實《自治區(qū)衛(wèi)生健康委辦公室關于落實國家統(tǒng)計局對國家衛(wèi)生健康委統(tǒng)計督察反饋意見的通知》精神，建立長效機制，切實提升醫(yī)院統(tǒng)計工作的及時性、規(guī)范性、紀律性，保障統(tǒng)計資料的真實、準確、完整,依據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計法》和《中華人民共和國統(tǒng)計法實施條例》，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于全院具有統(tǒng)計數(shù)據(jù)工作的單位、部門及社區(qū)衛(wèi)生服務中心（站）。
第三條 統(tǒng)計工作堅持集體領導與個人分工負責相結合，按照誰主管誰負責，誰經(jīng)辦誰負責的原則，建立一級抓一級、層層抓落實的責任體系。
第四條 統(tǒng)計人員必須依照國家有關法律、法規(guī)，真實、準確、完整、及時地提供統(tǒng)計調(diào)查所需的資料，不得提供不真實或者不完整的統(tǒng)計資料，不得遲報、拒報統(tǒng)計工作。任何人不得自行修改統(tǒng)計部門和統(tǒng)計人員依法搜集、整理的統(tǒng)計資料；不得以任何方式要求統(tǒng)計部門、統(tǒng)計人員及其他部門、人員偽造、篡改統(tǒng)計資料；不得對依法履行職責或者拒絕、抵制統(tǒng)計違法行為的統(tǒng)計人員打擊報復。
第五條 統(tǒng)計人員對各種統(tǒng)計工作數(shù)據(jù)依法嚴格保密，非本職工作所需禁止查閱。
第二章 組織管理及工作職責
第六條 統(tǒng)計工作實行“專人負責，歸口管理”制度，壓實責任，過錯追究。醫(yī)院統(tǒng)計管理部門為績效辦，負責制訂全院統(tǒng)計工作的有關規(guī)章制度，負責全院內(nèi)部統(tǒng)計工作的組織和協(xié)調(diào)，編制統(tǒng)計歷史資料。
第七條 各部門要明確數(shù)據(jù)來源及責任主體，規(guī)范統(tǒng)計數(shù)據(jù)臺賬，數(shù)據(jù)標準、技術規(guī)范，保證源頭數(shù)據(jù)質(zhì)量。
第八條 醫(yī)院統(tǒng)計報表分為內(nèi)部統(tǒng)計報表和對外統(tǒng)計報表2種。各種報表必需經(jīng)主管部門主任、主管院領導審核簽字后才能上報。
第九條 各崗位工作職責。
財務科：負責衛(wèi)生健康財務年報，醫(yī)療費用統(tǒng)計月報表等財務數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。
人事科：負責衛(wèi)生人力資源基本信息調(diào)查表（衛(wèi)生人力實時報表）等人力資源管理統(tǒng)計上報工作。
醫(yī)務部：負責衛(wèi)生統(tǒng)計數(shù)據(jù)網(wǎng)絡直報及醫(yī)療相關數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。
醫(yī)保辦：負責與醫(yī)保有關的數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。
藥劑科：負責與藥品管理有關的.數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。
公共衛(wèi)生科：負責基本公共衛(wèi)生和健康管理統(tǒng)計要求的數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。
醫(yī)改辦：負責自治區(qū)醫(yī)改領導小組秘書處要求統(tǒng)計上報的醫(yī)改監(jiān)測統(tǒng)計數(shù)據(jù)上報工作。
信息科：配合各部門從信息系統(tǒng)中提取各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。規(guī)范數(shù)據(jù)采集標準，統(tǒng)一采集路徑，保證數(shù)據(jù)采集的一致性。
績效辦：負責國家公立醫(yī)院績效考核統(tǒng)計數(shù)據(jù)的上報工作。負責審核各單位、部門對外上報的數(shù)據(jù)。
上述未提到的部門，上級有關部門要求上報的數(shù)據(jù)，按照部門職責分工進行統(tǒng)計上報。各單位、部門整理、歸納所管統(tǒng)計數(shù)據(jù)報表，按照月度報表、季度報表、年度報表的形式報績效辦備案。各種報表按照上級有關部門規(guī)定的時間要求先報績效辦審核，再上報。
績效辦統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門統(tǒng)計工作，加強部門間溝通，確保各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)、統(tǒng)計口徑一致，同時加強各種數(shù)據(jù)的邏輯性和合理性審計，注重與歷史數(shù)據(jù)的對比、分析和使用。
第三章 統(tǒng)計資料的管理
第十條 嚴格按照國家統(tǒng)計調(diào)查制度，扎實做好衛(wèi)生資源、醫(yī)療服務、衛(wèi)生健康監(jiān)督、疾病預防控制、婦幼健康、人口監(jiān)測等常規(guī)統(tǒng)計，以及衛(wèi)生服務調(diào)查、醫(yī)改監(jiān)測等專項調(diào)查統(tǒng)計工作。
第十一條 建立“數(shù)據(jù)質(zhì)疑，及時糾正”工作機制，對相關數(shù)據(jù)進行邏輯性和合理性審核，質(zhì)疑數(shù)據(jù)要及時查找原因，追根溯源，分析整改，確保上報的數(shù)據(jù)真實、準確、無誤。
第十二條 進一步加強數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和開發(fā)應用。利用信息化手段逐步完善數(shù)據(jù)質(zhì)量評估體系，針對各項統(tǒng)計調(diào)查任務，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量評估和反饋機制，推動統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量提升。
第十三條 探索推進新興信息技術融合應用，創(chuàng)新數(shù)據(jù)采集、開發(fā)、存儲方式，提升統(tǒng)計工作智能化水平。
第十四條 強化靠數(shù)據(jù)說話、用數(shù)據(jù)決策的理念，運用科學方法，挖掘數(shù)據(jù)價值，創(chuàng)新展示方式，以科學、客觀的統(tǒng)計數(shù)據(jù)反映醫(yī)院發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢，支撐規(guī)劃編制和政策制定。
第十五條 各種統(tǒng)計調(diào)查的原始資料與匯總性統(tǒng)計資料，應當多重備份、永久保存。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四章 信息安全管理
第十六條 嚴格遵守國家保密法律法規(guī)、有關管理制度和網(wǎng)絡安全相關規(guī)定，落實網(wǎng)絡信息安全基礎設施建設規(guī)范要求，保障統(tǒng)計業(yè)務數(shù)據(jù)庫及信息系統(tǒng)的可靠運行。
第十七條 強化對數(shù)據(jù)采集、管理、服務、開放、共享、使用全過程管理，建立安全信息通報和應急處置聯(lián)動機制，有效保護個人隱私和信息安全。
第五章 監(jiān)督檢查及責任追究
第十八條 嚴格落實防懲問責制，加強防范和懲治衛(wèi)生健康統(tǒng)計造假、弄虛作假行為。醫(yī)院自覺接受上級主管部門的監(jiān)督檢查，不包庇、縱容統(tǒng)計違法行為。
第十九條 任何違法、違紀現(xiàn)象一旦查出，嚴格按照國家的相關法律法規(guī)，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法、依規(guī)處理。
第二十條 本辦法由績效辦負責解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行。
結算管理制度5
工程建設管理制度:工程結算管理辦法
為對工程結算實施有效管理,特制定本辦法。
工程竣工結算由公司工程部負責。
一、工程結算審核的條件:1、工程竣工驗收合格;2、竣工圖繪制完畢并經(jīng)監(jiān)理單位、工程部審核通過。
二、施工單位申報工程結算的資料(一式四份)內(nèi)容:l、工程竣工驗收報告;2、工程竣工圖;3、施工現(xiàn)場簽證單和會議紀要;4、工程變更通知單;5、材料認價單;6、工程施工合同;7、投標文件及工程結算書。
三、工程結算審核程序:
l、工程竣工后28天內(nèi),施工單位將整套工程結算資料報送監(jiān)理單位,監(jiān)理單位負責對所報資料(主要指現(xiàn)場簽證單、變更單和會議紀要等)的.完整性及正確性進行審核;
2、經(jīng)審核無誤的工程結算資料由監(jiān)理單位報送工程部復核;
3、工程部復核后的結算資料報送公司總工程師審核,經(jīng)審核無誤后,報送總經(jīng)理審定后方可辦理結算手續(xù)。需審計的,應履行有關審計程序。
4、在工程竣工后至工程部復核前,應停止工程付款,以控制超付現(xiàn)象。
5、公司工程部負責結算資料的收發(fā)登記工作。
結算管理制度6
1、公司的結算管理主要針對公司與公司內(nèi)部各門店或部門之間資金往來、物資采購以及因商品銷售或提供勞務等形成的與其它單位發(fā)生債權、債務往來結算;
2、財務部門應本著加速資金周轉(zhuǎn)、提高資金使用效益、防止壞賬、呆賬的發(fā)生、充分利用商業(yè)信用獲取資金、維護本單位信譽的原則進行結算管理;
3、結算業(yè)務按往來性質(zhì)記入應收應付、預收預付等會計科目，各科目按業(yè)務發(fā)生單位設立明細賬，并在備注中注明經(jīng)辦人姓名和往來內(nèi)容;
4、財務部門要定期編制往來對賬單發(fā)送給對方單位，至少每季核對一次并妥善保存對賬記錄，供貨商賬務必須每月核對一次;
5、各部門應取得并妥善保管好能證明往來賬務客觀存在的依據(jù)如：合同協(xié)議、提貨憑證、對賬函件、收貨清單等，以備需要時作為原始單據(jù)查詢。除了票據(jù)的傳遞、匯總外，在業(yè)務信息手冊中也應有對每一筆結算過程的記錄;
6、供應商與公司的'結算由公司財務部統(tǒng)一處理;
7、應收賬款管理，有簽單協(xié)議的單位掛賬，在每一個客戶簽單時，各人員結賬買單時，應審核簽單人員及筆跡是否符合協(xié)議規(guī)定。財務每月3日對上月簽單客戶消費情況進行評估并將評估結果通知下發(fā)到收銀臺、營業(yè)臺、營銷部，對不符合掛賬要求的單位及時通知停止該客戶簽單;
8、有擔保簽單權的人員有，樓面及營銷部轉(zhuǎn)正的主管級以上的管理人員;
9、擔保、個人掛賬以及借款金額權限，不超過該擔保人當月工資總額，若遇大單特殊顧客要超權限擔保的，一律通知總經(jīng)理簽字確認。各擔保人員的擔保掛賬由擔保人自行收回，若在發(fā)當月工資時仍未收回者，全額從工資扣除;
結算管理制度7
為加強對門診量、住院量、經(jīng)營收入、成本支出等各項經(jīng)營業(yè)務核算數(shù)據(jù)的管理，健全統(tǒng)計工作流程，提高統(tǒng)計工作質(zhì)量與效率，做到精確化、標準化、規(guī)范化，制定本制度。
一、適用范圍
1.1本制度適用于院級(含醫(yī)院對外報表)、科級核算數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、報送與管理。
二、職責
2.1各部門(科室)負責根據(jù)要求向統(tǒng)計室(經(jīng)營部)統(tǒng)計員報送各種統(tǒng)計數(shù)據(jù)。統(tǒng)計數(shù)據(jù)要保證準確，必須以原始數(shù)據(jù)為準。
2.2統(tǒng)計員負責上報上級規(guī)定的各項統(tǒng)計報表;及時地收集匯總統(tǒng)計資料，包括門診、病房及各醫(yī)技科室的`原始資料，進行系統(tǒng)加工，整理分析，發(fā)布《醫(yī)院信息》;負責對醫(yī)院工作的現(xiàn)狀和發(fā)展作出科學的.預測、預報;負責協(xié)助臨床科室建立健全各種原始登記，指導檢查統(tǒng)計質(zhì)量，保證報表的準確性;及時完成院領導交辦的其它統(tǒng)計任務。
2.3電腦管理員負責采集工作量數(shù)據(jù)，包括門診工作量、住院工作量、醫(yī)技工作量、分類分科收入以及對比、同比分析;滿足科室提出的各類數(shù)據(jù)需求。
三、統(tǒng)計分類與內(nèi)容
3.1人事行政統(tǒng)計
3.1.1全院在職員工人數(shù)，各部門、各類別員工人數(shù);
3.1.2部門、科室負責人(含)以上重點崗位人員異動情況;
3.1.3專家級、業(yè)務骨干級人員異動情況，黨團員增減變動情況(根據(jù)需要);
3.1.4根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
3.2醫(yī)療統(tǒng)計
3.2.1全院醫(yī)療門診、住院統(tǒng)計報表;
3.2.2開展重大手術、新手術情況;
3.2.3醫(yī)療事故、醫(yī)療糾紛情況，死亡、疑難病例討論情況;
3.2.4擔任各種學術團體和各種學術雜志委員、編委人員情況;
3.2.5進修人員數(shù)，外出會診情況，重大社會搶救情況，外出醫(yī)療隊情況;
3.2.6根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
3.3教學、培訓、科研統(tǒng)計
3.3.1各類實習(培訓)人員實習情況;
3.3.2教學大綱、實習(培訓)教材編寫情況;
3.3.3各專業(yè)教學(培訓)講師情況;
3.3.4承擔科研課題的來源，計劃執(zhí)行情況;
3.3.5申請專利項目，科技成果獲獎情況;
3.3.6論文、專著出版情況，成果轉(zhuǎn)讓，科技成果推廣情況;
3.3.7根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
3.4設備與物資統(tǒng)計
3.3.1設備統(tǒng)計包括教學設備、科研設備、醫(yī)療設備、一般設備及圖書資料等的增減變動情況和使用情況、利用率及效益分析等。
3.3.2物資統(tǒng)計包括主要物資原料、低值易耗品和勞保用品的采購、消耗、庫存情況。
3.3.3根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
3.5基本建設統(tǒng)計
3.4.1房產(chǎn)總面積及分類增減變動使用情況;
3.4.2新開工項目投資計劃、計劃執(zhí)行進度、竣工交付時間、基建財務決算情況;
3.4.3根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
3.6財務統(tǒng)計
3.6.1醫(yī)院資金投資情況、經(jīng)營收入情況;
3.6.2年度預決算、月報表;
3.6.3各項經(jīng)費實際支出情況，成本核算情況;
3.6.4預算外資金來源、使用情況;
3.6.5固定資產(chǎn)增減變動情況;
3.6.6根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
四、醫(yī)療登記和統(tǒng)計
4.1醫(yī)院必須根據(jù)集團公司要求，建立健全醫(yī)療登記、統(tǒng)計制度。
4.2臨床科室應及時填寫病案首頁、出院卡片、出入院登記，并按時填報《患者流動日報》、門診科室應準確填寫《門診登記》、醫(yī)技科室應做好各項工作的數(shù)量和質(zhì)量登記。
4.3醫(yī)療質(zhì)量統(tǒng)記，一般包括出入院人數(shù)、治愈率、床位使用率、床位周轉(zhuǎn)次數(shù)、患者疾病分類、初診與最后診斷符合率、無菌手術化膿感染率、手術并發(fā)癥等。
4.4統(tǒng)計員應每天到科室登記住院情況，在住院處將上一天的出院病歷收集后，交給病案管理員保管，并對欠費情況進行登記;統(tǒng)計員每天應將業(yè)務發(fā)生情況登記在《醫(yī)院業(yè)務公布欄》上。
4.5報表時間規(guī)定：
4.4.1統(tǒng)計日報表應于每日上午9：00報出(假日等特殊情況例外)。
4.4.2月報表于下月5日前報出。
4.4.3季報于下季度第一個月10日前報出。
4.4.4半年報于7月15日前報出。
4.4.5年報于下年1月20日前報出。
4.4.6全年統(tǒng)計匯編于下年第一季度報出。
4.4.7住院患者疾病分類年報于下年1月15日前報出。
4.4.8《醫(yī)院信息》由統(tǒng)計員每月12日前完成并發(fā)出。
五、附則
5.1統(tǒng)計人員要準確、及時、保質(zhì)、保量完成各種統(tǒng)計任務。
5.2統(tǒng)計數(shù)字要保證全面、系統(tǒng)、精確、保密。
5.3各種醫(yī)療登記，要填寫完整、準確、字跡清楚，并妥善保管。
5.4任何單位和個人對上級要求上報的統(tǒng)計報表不得虛報、漏報、瞞報。
結算管理制度8
1.目的:
為加強結算資金管理,增進資金運用效益,特制定本辦法。
2.適用范圍:
本規(guī)定適用于公司及分子公司。
3.原則
3.1結算資金是指在生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生的應收款項和應付款項。
3.2財務部負責公司應收帳款、應收票據(jù)、預付帳款、其他應收款和應付款項等會計業(yè)務的核算和管理,相關業(yè)務部門負責核對、催收等配合工作。
3.3公司各級財務機構和財務人員,必須按會計制度正確、及時處理應收應付往來業(yè)務,做到債權債務關系明確、反映清楚。記帳人員要定期或不定期對所管理的債權債務帳戶進行清理核對,對處理有誤的業(yè)務憑據(jù)要進行帳務調(diào)整。
4.應收帳款
4.1應收帳款按交易發(fā)生時的債權金額入帳。并以購貨單位為對象設置三級明細帳,以有關責任公司或個人為對象設置二級明細帳,及時登記帳簿,準確無誤地反映其形成、回收及增減變化情況。
4.2賒銷業(yè)務應由商務部按公司規(guī)定簽訂賒銷業(yè)務的合同或協(xié)議等法律文件。此種方式適用于對信用較好業(yè)務經(jīng)常往來的客戶,并在鋪底賒銷限額之內(nèi)辦理。超過限額應停止發(fā)貨。
4.3月終由財務部結算出欠款單位明細與鋪底指標相核對,檢查是否超額發(fā)貨,貨款回籠是否正常等。每一季度末財務部向商務部提供所有單位的欠款情況,由其進行全面催收。對帳齡較長、購貨單位有破產(chǎn)、重組跡象等不正常情況的要立即落實催收措施,落實有關公司和有關人員責任,促使盡快收回。
4.4年度終了財務部對應收帳款余額列出分戶清單并作出詢證函交商務部負責人。由商務部發(fā)出詢證函,對債權進行詢證,并在1個月內(nèi)由商務部完整收回詢證函回執(zhí)交財務部核對,并裝訂歸檔。
4.5年度終了財務部按年度末應收帳款余額進行帳齡分析,按公司規(guī)定標準清理計提壞帳準備金。計入管理費用。并于每年年終根據(jù)應收帳款清理情況,對已確認無法收回的應收帳款,由責任單位按公司有關規(guī)定提交申請報損的書面報告,備齊有關單證并上報公司批準,列作壞帳損失。
5.應收票據(jù)
5.1應收票據(jù)指公司采用商業(yè)匯票結算方式時,因銷售產(chǎn)品而產(chǎn)生的以票據(jù)形式所擁有的債權。商業(yè)匯票包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票,考慮資金的安全性,一般情況下只能收取銀行承兌匯票,不接收商業(yè)承兌匯票。
5.2因銷售產(chǎn)品等收到的商業(yè)匯票,交財務部進行會計處理,應收票據(jù)按面值入帳。應收票據(jù)貼現(xiàn)實得款項與其面值的差額,計入財務費用。
5.3應收票據(jù)由出納員保管。應收票據(jù)到期收回或提前貼現(xiàn),背書轉(zhuǎn)讓等與此相關的會計業(yè)務由管理'應收票據(jù)'科目的財務人員協(xié)助出納及時辦理。
5.4負責'應收票據(jù)'科目的財務人員應設置'應收票據(jù)備查簿',還應登記每一筆應收票據(jù)的種類、票號和出票日期,票面金額,交易合同號和付款人、承兌人、最后一個背書人的姓名或單位名稱,到期日和利率,貼現(xiàn)日期、貼現(xiàn)率、和貼現(xiàn)凈額,以及收款日期和收回金額,承兌匯票移交人,承兌匯票的簽收人等資料。應收票據(jù)到期結清票據(jù)后,在備查簿內(nèi)逐筆注銷。
6.其他應收款的管理
6.1其他應收款指公司發(fā)生的'除應收票據(jù)、應收帳款、預付帳款等以外的其它各種應收、暫付款項。
6.2公司設置'其他應收款'科目進行總分類核算,并按其項目的不同債權人設戶,進行明細核算。月末結出各明細帳戶余額,并與總分類帳核對,作到帳帳相符。
6.3財務部負責其他應收款的管理的人員,定期(一年不少于一次)與債務人核實債權情況,并發(fā)出詢證函。敦促各債務人及時交回款項。非經(jīng)營性如賠款、存儲保證金、各種墊付款等,在'摘要欄'注明經(jīng)辦人(清算人)以便落實責任,追回款項。對市場借支每季度末向商務部提供欠款余額清單,年末結算市場經(jīng)費時要清收扣回借支款。市場經(jīng)費借支要敦促商務部及時清帳。
6.4備用金的管理
6.4.1請領備用金需填寫請款單,注明用途、金額、預計報帳歸還日期。經(jīng)公司負責人和公司主要負責人簽字方可借支;
6.4.2因特殊原因,各職能公司所借的備用金,年底必須全額收回,次年,確因工作需要繼續(xù)借支必須重新辦理借款手續(xù),不準長期占用公款;
6.4.3財務部設置備用金明細帳,按公司借款人進行明細登記,及時催收。對已借備用金未作報銷結帳,不予辦理重新借支。財務部根據(jù)情況有權從借款人工資中一次或分次扣回。借備用金的人員工作變動移交時,其所借備用金全額交回財務部結帳,新工作人員重新辦理借款手續(xù),一律不準私下移交備用金;
6.4.4因公出差人員借支的差旅費,出差返回后三日內(nèi)必須報銷清帳。
6.5年度終了,負責其他應收款的管理的人員要對其他應收款進行全面清理,編制帳齡排隊表,按公司規(guī)定清算壞帳準備。對已確認無法收回的款項列出清單,提供相關證據(jù)和責任人的書面說明,報請公司批準后列作壞帳處理。
7.應付票據(jù)的管理
7.1應付票據(jù)指公司采用商業(yè)匯票結算方式,因購貨或接受勞務時開出的商業(yè)匯票,包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。
7.2應付票據(jù)的業(yè)務必須以具有真實的商品購銷業(yè)務并簽訂經(jīng)濟合同為前提,不符合這一前提條件的業(yè)務不得使用這種結算方式。
7.3公司辦理應付票據(jù)的業(yè)務公司必須考察供貨單位的履約能力,防止向無履約能力的皮包公司'簽發(fā)商業(yè)匯票。
7.4公司辦理應付票據(jù)的業(yè)務公司必須考證供貨單位不同付款方式的價格差異,以便確定是否采用票據(jù)結算方式或確定票據(jù)簽發(fā)的時間長短。
8.附則:
8.1本制度由公司財務部負責解釋。
8.2本制度施行后,凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。
8.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。
結算管理制度9
1、總則
為加強工程結算管理，規(guī)范工程結算程序，明確各部門工程結算職責，體現(xiàn)付款的嚴肅性，切實履行合同，提高資金使用效益，保證單位的經(jīng)濟利益，特制訂本辦法。本辦法規(guī)定了工程預付款、進度款、變更費用、工程結算及質(zhì)保金支付的方法、程序和規(guī)則。
3、術語定義：
2.1建設工程
建設工程是指為實現(xiàn)投資預期目的而建造的固定資產(chǎn)投資項目。本辦法所述建設工程是指華電青島發(fā)電有限公司三期2×300mw級供熱機組擴建工程項目的全部永久性工程和臨時性工程以及與工程有關的勘察、設計、監(jiān)理、監(jiān)督、監(jiān)造、調(diào)試及試運行等工程性服務。
2.2工程結算
工程結算是指建設工程實施過程中，依據(jù)合同中關于付款條款的規(guī)定和已經(jīng)完成的工程量或委托服務的執(zhí)行情況，并按照規(guī)定的程序，承包商向建設單位提出收取工程款或委托服務款項的申請，建設單位支付工程或委托服務價款的一項經(jīng)濟活動。
2.3工程預付款
工程預付款是指由建設單位根據(jù)合同約定，向承包商預先支付的用于工程備料周轉(zhuǎn)和工程調(diào)遣所需的費用，在開工后按約定的時間和比例逐次扣回。
2.4進度款（中間結算款）
進度款也即中間結算款是指在工程或委托服務執(zhí)行期間，依據(jù)承包合同中關于付款條款的規(guī)定和一定時期內(nèi)已經(jīng)完成的工程量和委托服務的執(zhí)行情況，建設單位向承包商支付的階段性工程款項。
2.5工程質(zhì)保金
工程質(zhì)保金是指按照合同的約定和相關法律、法規(guī)的規(guī)定，在工程承包合同總價中預留的一定比例的尾款，作為質(zhì)量保修費用，該費用待工程項目保修期結束后最后撥付。
2.6竣工結算
竣工結算是指承包商按照合同約定的內(nèi)容和時間完成全部承包工程或委托服務，經(jīng)驗收質(zhì)量合格并符合合同要求之后，向建設單位進行的最終工程或服務價款的結算。
3、職責分工：
3.1職責分工
3.1.1青島公司領導負責工程結算的領導、監(jiān)督工作。
3.1.2計劃組負責工程結算管理的歸口管理，負責工程預算、結算的核算管理工作。
3.1.3三期辦是工程量計量的管理部門，負責工程進度、安全、質(zhì)量等與結算相關的管理工作。
3.1.4設備物資組是工程結算中設備、材料核算的管理部門，負責審核設備、材料結算的相關管理工作。
3.1.5計財部是工程項目資金審核、核算、撥付和竣工決算的核算管理部門，負責工程資金的籌措和管理工作。
3.1.6紀監(jiān)審負責建設工程結算的審計管理工作。
3.2職責
3.2.1青島公司領導職責
3.2.1.1監(jiān)督工程結算管理辦法和相關政策、制度的貫徹執(zhí)行。
3.2.1.2負責審批進度結算報告和竣工結算報告，有權否決或建議修改、調(diào)整進度結算報告和竣工結算。
3.2.1.3負責審批預付款、進度款、竣工結算和質(zhì)保金付款。
3.2.2計劃組
3.2.2.1負責督促檢查全公司各部門工程結算管理辦法的實施情況，采取措施保證辦法的實施。
3.2.2.2負責審核施工圖預算、進度結算和竣工結算，編制竣工結算報告。
3.2.2.3負責核查工程變更費用計算的依據(jù)、費用標準，核算工程變更費用。工程變更費用結算與竣工結算一并辦理。
3.2.2.4負責審核承包商工程質(zhì)保金支付申請的支付條件、依據(jù)和質(zhì)保金金額。
3.2.2.5參與工程竣工決算、審計并進行工程結算分析。
3.2.2.6負責根據(jù)合同規(guī)定審核預付款支付條件。
3.2.3三期辦
3.2.3.1負責審核承包商實際完成的工程形象進度以及經(jīng)監(jiān)理公司審核的月工作量完成情況報表，確認完成工程量符合圖紙和工程實際。
3.2.3.2負責審核承包商上報竣工結算工程量的真實性、合理性。
3.2.3.3負責按照合同的規(guī)定審核工程變更工作量。
3.2.3.4負責按照合同的規(guī)定對工程質(zhì)量、安全、進度等情況進行檢查，合同中明確因質(zhì)量、安全、進度問題需要扣減結算款的，經(jīng)監(jiān)理公司提出并經(jīng)審核后給出具體扣款意見。
3.2.3.5負責審核質(zhì)保期內(nèi)按合同規(guī)定由承包商完成的維修、維護工作量，提出質(zhì)保金支付意見。
3.2.4設備物資組
3.2.4.1負責審核承包商實際使用的甲供設備、材料數(shù)量，按照合同的規(guī)定提出扣減工程進度款或竣工結算款的意見。
3.2.4.2負責審核承包商采購的工程設備材料的數(shù)量和價格依據(jù)的'真實性和合理性。
3.2.5計財部
3.2.5.1根據(jù)經(jīng)審核和批準的《工程款支付審批表》，辦理預付款、進度款、竣工結算款和質(zhì)保金的支付。
3.2.5.2負責審核預付款、進度款、竣工結算款和質(zhì)保金的支付條件、支付依據(jù)，核對建設單位與承包商的債權債務情況，審核收款憑證，辦理財務支付手續(xù)。
3.2.5.3負責組織進行工程竣工決算和竣工決算審計。
3.2.5.4負責根據(jù)資金狀況，提出工程款支付的意見，并定期（每月）向計劃組提供財務報表。
3.2.6紀監(jiān)審
3.2.6.1負責審查各部門預付款、進度款、竣工結算付款和質(zhì)保金結算的支付依據(jù)、程序和相關手續(xù)。
3.2.6.2負責檢查承包商付款及結算資料是否齊全、真實，手續(xù)是否完備，是否嚴格執(zhí)行合同。
3.2.6.3負責對工程結算管理工作進行監(jiān)督、檢查。
4、結算程序
4.1工程量計量
4.1.1承包商每月根據(jù)施工圖紙或工程形象進度對已完成單位工程、分部分項工程的工程量進行計量。工程量的計量方法應與合同規(guī)定相一致。合同中沒有具體規(guī)定的，應由監(jiān)理公司、建設單位、承包商共同確定計量方法。
4.1.2工程量計量應采取量、價統(tǒng)一形式，在工程量的基礎上進行費用歸集。費用歸集采用預算形式或概算形式，由承包商根據(jù)施工圖紙和合同規(guī)定的定額、材料價格和取費辦法編制《工程量及施工產(chǎn)值報表》。以費率下浮形式進行讓利的，應在預算或概算基礎上進行下浮。獨立費用采用總價包干的，根據(jù)工程實際進度，可以采用估算或概算形式進行工程量和費用歸集后，根據(jù)完成情況進入報表。
4.1.3采用月進度付款方式的承包商，工程量的計量期間為上月的21日至本月的20日。承包商應于每月21日16∶30前向監(jiān)理公司提供下列報表（見附件2）：
�。�1）《工程進度款報表》
（2）輔表：《工程量及施工產(chǎn)值報表》（工程性服務承包商不提供）。
4.1.4監(jiān)理公司根據(jù)工程形象進度，由工程監(jiān)理對照圖紙和相關資料檢查實際完成工程量情況，審核主要工程量的計量方法和標準；技經(jīng)監(jiān)理審核工程預算或概算采用的定額、材料價格和費用標準，以及主要工程量的費用計算方法和原則。最終經(jīng)總監(jiān)理工程師審批后，于每月23日16∶30向建設單位提交監(jiān)理單位審核后的《工程進度款報表》。
4.1.5建設單位三期辦收到《工程進度款報表》后，著手辦理《工程款支付審批表》，簽署審核意見及扣款意見，同時還應按分部分項工程項目匯總設計變更情況一并報送計劃組作為結算的參考資料；計劃組核查工程量的計量辦法，復核工程量的費用計算方法和原則，提出并說明核增（減）費用的原因，進行費用增減計算。并于每月25日16∶30前對費用審核完成。
4.1.6工程竣工結算工程量的審核由三期辦組織，按照圖紙工程量和計量要求進行。如審核工作需要，可以要求監(jiān)理公司指定負責工程量審核的代表參加�？⒐そY算應按照合同條款的相關規(guī)定，結合工程進度結算的施工圖紙和相關資料，根據(jù)相應的預算或概算定額以及折扣優(yōu)惠條件、材料價格和費用標準計算。對按合同條款規(guī)定可予以計算的設計變更或現(xiàn)場簽證，應歸位到相應單位工程或單項工程計算。發(fā)生費用核增（減）的，相關部門應提出核增（減）項目的原因，進行費用增減計算，并在附頁中說明。
4.2結算依據(jù)
4.2.1預付款：合同中有關預付款支付條款和相應的支付比例。
4.2.2進度結算
4.2.2.1合同中有關進度結算條款；
4.2.2.2已完單位工程、分部分項工程正式施工圖紙、經(jīng)監(jiān)理公司和建設單位相關部門簽署確認的現(xiàn)場簽證；
4.2.2.3合同條款中規(guī)定的預算定額、材料價格及相應的取費辦法。
4.2.3竣工結算
4.2.3.1合同中有關竣工結算條款；
4.2.3.2已完工程的正式施工圖紙、設計變更單、經(jīng)監(jiān)理公司和公司相關部門簽署的現(xiàn)場簽證；
4.2.3.3合同條款規(guī)定的預算定額、材料價格及相應的取費辦法；
4.2.3.4合同條款規(guī)定的政策性調(diào)整文件和相應執(zhí)行辦法；
4.2.3.5補充協(xié)議、有關工程洽商形成的涉及合同價格變化的書面文件；
4.2.3.6招標文件、投標文件、投標承諾、報價清單等。
4.2.4質(zhì)保金：合同中有關質(zhì)保金支付條款。
4.3預付款支付
4.3.1在合同簽署并正式生效后，承包商應及時提供履約保函及工程建設計劃給建設單位。
4.3.2計劃組在收到施工承包商的預付款收據(jù)后，認真核對合同，符合合同規(guī)定的由承辦部門辦理《青島公司預付款憑單》，然后將憑單與收據(jù)一同轉(zhuǎn)財務辦理付款手續(xù)。
4.3.3付款后，計劃組辦理“工程款支付反饋表”反饋給相關單位和部門。
4.3.4合同條款中有對預付款扣回約定的，計劃組應在合同約定的預付款的扣回時間內(nèi)，按約定的金額或比例在到期支付的工程進度款中逐期扣回預付款。
4.4工程進度款結算
4.4.1承辦部門提交《工程款支付審批表》給財務，計財部收到《工程款支付審批表》后，按照代扣代繳協(xié)議計算應交的營業(yè)稅，最后確定實際計算金額并付款，結算的最終載止日期應按合同要求執(zhí)行，按單項工程的竣工取得發(fā)票，工程進度款無論是否取得發(fā)票都應按結算價款報投資（完成）。單項工程不跨年度的，工程進度款支付時只取得施工承包商的收款收據(jù)，于工程竣工決算時取得發(fā)票。單項工程工期跨年度的，平時工程進度款支付時取得施工承包商的收款收據(jù)，12月份結算工程進度款時應取得本年度內(nèi)已結算工程進度款的發(fā)票，發(fā)票金額應合理估計12月份當月完成的工程量，所估計的12月份工程量與實際當月完成工程量差值計入下一年度，工程竣工決算時取得的發(fā)票金額應扣除已取得的發(fā)票金額。
4.4.2付款后，計劃組辦理《工程款支付反饋表》，反饋給相關單位和部門。
4.5工程竣工結算
4.5.1承包商在承擔的工程完成并辦理竣工驗收后45個工作日內(nèi)，按照合同規(guī)定的結算方式及實際完成的工程量，計算已完成工程價值，報送《工程竣工結算書》一式四份，提交監(jiān)理公司審核，總價合同應按合同條款的規(guī)定、施工圖預算（概算）編制原則以及定額和費用計算規(guī)則，結合工程概（預）算的報價折扣率或優(yōu)惠率進行計算，單價合同按施工圖紙和實際工程量進行計算，成本加酬金合同應按按施工圖預算（概算）定額和費用計算規(guī)則以及確定的費用水平進行計算，在此基礎上對竣工結算進行審核并簽署意見，報總監(jiān)理工程師審批后提交建設單位。監(jiān)理公司相關部門和總監(jiān)理工程師應在21個工作日內(nèi)完成竣工結算的審核和簽署工作�？⒐そY算涉及設計變更和現(xiàn)場簽證的，如符合合同條款中關于變更費用的規(guī)定，可在竣工結算中計入該部分費用。
4.5.2三期辦工程技術組、計劃組根據(jù)合同規(guī)定和工程完成情況，結合工程質(zhì)量、安全、啟動試運行、竣工驗收及竣工資料移交等相關情況，對竣工工程結算進行審核并簽署意見。涉及甲供材的，設備物資組應根據(jù)工程實際提供的材料數(shù)量和價格，審核竣工結算款中該部分費用并予以核實。竣工結算的審核時間一般不超過28個工作日，對竣工結算價值在5000萬元及以上的項目，其審核時間可延長至60個工作日。
4.5.3工程竣工結算審批：相關部門對竣工結算進行審核簽證并經(jīng)承包商確認后，由計劃組負責根據(jù)審批簽證情況，編制《工程竣工結算報告》，部門負責人審核后簽署審核意見，提交審計部門（人員），由其按照審計的有關規(guī)定對工程進行竣工結算審計，并經(jīng)承包商確認后提交《審計報告》。經(jīng)審計后的《工程竣工結算報告》逐級領導批準。《工程竣工（費用）結算書》的編制、審核、審計、批準工作應在28個工作日內(nèi)完成，對竣工結算價值在5000萬元及以上的項目，其審核時間可延長至60個工作日。
4.5.4工程竣工結算款審批：工程竣工審批完成后，計劃組將審批的《工程竣工結算報告》（一式四份）分別提交三期辦（）、監(jiān)理公司、承包商，作為竣工結算款支付的憑據(jù)，計劃組留存一份備查。承包商按照審批的竣工結算，核對往來賬務，根據(jù)合同條款的規(guī)定，在可支付余額的基礎上，提交《工程款支付申請表》履行審批手續(xù)后，由承辦部門辦理《工程款支付審批表》并提交計財部，計財部根據(jù)合同條款的規(guī)定辦理財務支付手續(xù)，并進行資金撥付。如竣工或費用結算需支付資金較多的，計劃組可根據(jù)合同條款的規(guī)定和工程資金狀況要求承包商分批次進行竣工結算款的申請。
4.5.5付款后，計劃組辦理《工程款支付反饋表》，反饋給相關單位和部門。
4.6質(zhì)保金
4.6.1合同規(guī)定的質(zhì)保期內(nèi)的工作已全部完成，經(jīng)過驗收、使用，達到合同規(guī)定的質(zhì)量目標要求。
4.6.2在工程質(zhì)保期滿后的14日內(nèi)，承包商按照合同規(guī)定，提交《質(zhì)保金結算審簽單》，提交建設單位審核，審核完成后，承辦部門辦理《工程款支付審批表》。承辦部門將《工程款支付審批表》提交計財部，計財部根據(jù)合同條款的規(guī)定辦理財務支付手續(xù)，并進行資金撥付。
4.6.3付款后，計劃組辦理《工程款支付反饋表》，反饋給相關單位和部門。
4.7執(zhí)行規(guī)定
4.7.1工程款結算應嚴格執(zhí)行程序，各相關執(zhí)行部門均應履行審查手續(xù)并對技術和經(jīng)濟部分分別審查。計劃組和計財部應每月盤點工程價款的支付情況，核對工程余額，杜絕超付或不按規(guī)定的提前支付。
4.7.2計劃組和計財部在統(tǒng)計報表體系中分別建立工作量完成和資金撥付的統(tǒng)計報表，對工程款支付情況進行驗證。
5、附則
5.1本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
5.2本辦法由計劃組負責解釋。
結算管理制度10
一、目的
本管理文件明確了結算中心各項業(yè)務的管理要求與操作規(guī)范，以保證結算中心業(yè)務操作符合法律法規(guī)，提高公司及其子公司資金運用效率，降低資金成本。
二、范圍
本程序管理文件規(guī)范了結算中心開戶、收款、付款、內(nèi)部結算等業(yè)務的過程，適用于結算中心、發(fā)生收付款的公司各部門及在結算中心開戶的控股子公司。
三、相關程序及制度
·資金使用計劃制度（p3—z4—1·現(xiàn)金管理制度（p3—z4—2·銀行存款管理制度（p3—z4—3四、業(yè)務流程1、開戶管理1—1結算中心內(nèi)部開戶涉及部門步驟說明控股子公司財務經(jīng)理擬定《結算中心開戶申請》，交控股子公司總經(jīng)理控股子公司總經(jīng)理審批《結算中心開戶申請》將《結算中心開戶申請》提交財務管理部部長財務管理部部長審批《結算中心開戶申請》，交結算中心主管會計結算中心主管會計為控股子公司開設帳戶，將《結算中心開戶申請》存檔，通知控股子公司財務經(jīng)理帳戶名稱及相關資料1—2銀行開戶開戶子公司財務經(jīng)理擬定《銀行開戶申請》，交開戶子公司總經(jīng)理開戶子公司總經(jīng)理審批《銀行開戶申請》將《銀行開戶申請》交財務管理部部長核實《銀行開戶申請》是否經(jīng)過授權審批，提交財務總監(jiān)審批；如公司需要開立銀行帳戶，由財務管理部部長擬定《銀行開戶申請》，交財務總監(jiān)審批財務總監(jiān)審批《銀行開戶申請》，經(jīng)財務管理部部長交結算中心主管會計收到《銀行開戶申請》，安排結算中心外勤出納辦理銀行開戶手續(xù)結算中心外勤出納持有關資料辦理銀行開戶手續(xù)，取得《開戶許可證》，交結算中心主管會計如為公司開戶，將《開戶許可證》存檔；如為子公司開戶，將《開戶許可證》復印件存檔，原件交開戶子公司財務經(jīng)理開戶單位出納填寫《現(xiàn)金交款單》一式兩聯(lián)，連同現(xiàn)金交結算中心出納結算中心出納核對現(xiàn)金金額與《現(xiàn)金交款單》一致，收存現(xiàn)金，在《現(xiàn)金交款單》上加蓋收訖章和名章，第二聯(lián)交開戶單位出納，第一聯(lián)交結算中心會計結算中心會計以《現(xiàn)金交款單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證審核記帳憑證根據(jù)審核后的'記帳憑證及所附《現(xiàn)金交款單》登記現(xiàn)金日記帳3、開戶單位提取現(xiàn)金管理將《現(xiàn)金支取單》交結算中心主管會計審核《現(xiàn)金支取單》各項目是否填寫完全，是否經(jīng)開戶單位主管會計簽字，開具日期距提款日期是否超過兩天。審核無誤后簽字，交結算中心出納核對《現(xiàn)金支取單》加蓋印鑒與預留結算中心印鑒相符，按照《現(xiàn)金支取單》填寫的提款金額支付現(xiàn)金會計部出納收取現(xiàn)金，在《現(xiàn)金支取單》上簽字。將《現(xiàn)金支取單》一聯(lián)作收款收據(jù)交結算中心會計以《現(xiàn)金支取單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證4、空白支票領取管理注：在結算中心開戶的控股子公司不得領取空白支票根據(jù)支票付款需要，填制《空白支票申領單》一式兩聯(lián)，填寫領取空白支票數(shù)量（每次不超過5張），交會計部主管會計會計部主管會計審核《空白支票申領單》，簽字將《空白支票申領單》交結算中心主管會計審核《空白支票申領單》，簽字后交結算中心出納根據(jù)《空白支票申領單》列示數(shù)量，將空白支票交付會計部出納，在《空白支票申領單》上蓋章收取空白支票，在結算中心出納的支票登記簿上簽收，同時在《空白支票申領單》上簽字，將一聯(lián)留結算中心出納存檔在支票登記簿上登記，將《空白支票申領單》一聯(lián)存檔5、銀行收款管理5—1三九醫(yī)貿(mào)收銷售款公司/三九醫(yī)貿(mào)/銀行簽訂自動轉(zhuǎn)帳協(xié)議，規(guī)定凡客戶向三九醫(yī)貿(mào)支付的貨款，應在不遲于收款的次日，由三九醫(yī)貿(mào)銀行帳戶自動轉(zhuǎn)入公司帳戶三九醫(yī)貿(mào)實現(xiàn)銷售，收取貨款，辦理銀行進帳手續(xù)將三九醫(yī)貿(mào)帳戶收取的貨款轉(zhuǎn)入公司帳戶，并通知結算中心外勤出納取回銀行回單，交結算中心會計制作并打印電腦記帳憑證一式兩份根據(jù)經(jīng)審核的記帳憑證登記銀行日記帳將打印的記帳憑證一份附銀行回單存檔，另一份交會計部tags。
結算管理制度11
項目工程預、結算管理制度之相關制度和職責，項目工程預、結算管理制度
1、預算員要有良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識,謙虛謹慎,有強烈的責任心,有集體榮譽感。
2、預算員在對外結算時,必須嚴格遵守工作時間,不能曠工、遲到、早退,違返者...
項目工程預、結算管理制度
1、預算員要有良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識,謙虛謹慎,有強烈的責任心,有集體榮譽感。
2、預算員在對外結算時,必須嚴格遵守工作時間,不能曠工、遲到、早退,違返者每次負激勵50元/次。
3、預算員必須對工程預結算中存在的問題及時、全面的向公司主管領導匯報。經(jīng)營部長必須加大日常審核力度,全面掌握工程預結算工作。
4、預算員日常工作中的各種報表、統(tǒng)計數(shù)據(jù)必須及時、準確、完整。
5、預算員必須熟練掌握定額內(nèi)容及省市有關工程造價方面的文件、法律法規(guī),并能靈活運用,掌握常見工程類型有關測算數(shù)據(jù)。
6、預算員必須熟練掌握合同內(nèi)容,細致研究合同條款,嚴格按合同規(guī)定編制預、結算。
7、根據(jù)合同約定的時間,必須及時向監(jiān)理公司、建設單位上報工程的進度結算。每月20日前按施工形象進度編制好月份工程結算,上報經(jīng)營部、財務部。如不能按時完成,罰款50元/天。
8、每年l2月20日前做出年度結算,經(jīng)審批后上報經(jīng)營部、財務部。如跨年度工程應在合同規(guī)定期限內(nèi)做出年度結算,經(jīng)審批后上報建設單位,如不能按時完成,罰款50元/天。
9、工程竣工結算必須在工程竣工后l5天內(nèi)完成,如拖期罰款50元/天。工程竣工結算經(jīng)過經(jīng)營部長審核后,上報審核單位。預算員應隨時做好與審核單位核對結算的`準備工作。
10、土建預算員必須要負責組織落實其他專業(yè)的有關預、結算數(shù)據(jù)統(tǒng)計及預結算上報等工作。
11、負責每月向財務部提供實際工程進度結算和甲方審批后的形象進度結算一份。
12、甲方結算及外分包結算,每年必須裝訂成冊,便于管理。
結算管理制度12
一、結算工作流程
1、由合同乙方（承包方、供貨方）在合同約定內(nèi)容（含補充合同）全部完成后并取得工程驗收合格報告（內(nèi)部）或主辦部門出具的履約辦結書面證明后方能書面申請辦理合同結算，書面申請需附結算一覽表和相關結算簽證資料，申明在結算申請表外無任何遺漏事項，若有遺漏即視為自動放棄結算權利。
2、由合同甲方（發(fā)包方、采購方）或代甲方合同主辦部門負責簽收結算申請，經(jīng)審查資料齊全后告知申請人有關結算辦理須知。
3、合同主辦部門（工程項目部或項目公司工程部；集團公司工程技術部或項目公司；行政部或項目公司綜合部；采購部；其他相關主辦部門）接收乙方結算書面申請后應在合同約定時間內(nèi)牽頭組織相關部門依據(jù)合同（含補充合同）內(nèi)容對申請人提出的結算事項合同內(nèi)承包工作內(nèi)容、實際完成數(shù)量、履約完成時限、合同外簽證增減等進行逐一核實并填制《合同結算初審意見表》并附結算申請、驗收合格相關資料遞交至集團公司合同造價部。
4、集團公司合同造價部簽收合同主辦部門提交的《合同結算初審意見表》和相關資料后按公司規(guī)定進行審計確認，在審計過程中合同主辦部門和申請人須配合做好抽查、征詢工作，合同造價部完成審計后填制下達《合同結算審核確認表》至合同主辦部門。
5、合同主辦部門收到《合同結算審核確認表》后通知申請人簽署確認意見，若無異議，即可辦理支付流程。
6、合同主辦部門收到《合同結算審核確認表》后通知申請人簽署確認意見，若有異議，由主辦部門將無異議部分按1.5條流程OA提交《合同結算審批表》先行辦理。對有異議事項與申請人進行初步協(xié)商并拿出部門處理意見提交合同結算專題會議討論（分管領導、主辦部門、合同造價部、申請人參加、總經(jīng)辦秘書記錄），雙方達成一致意見后報經(jīng)集團公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
二、審核工作要求
1、可能影響項目公正審核的人員應當回避，不得參加申請人邀請的各類消費活動或收受禮品、禮金。
2、合同主辦部門接收申請人送審的結算資料，必須填寫《結算資料交接清單》,辦理資料交接手續(xù)。
3、凡參加審核的人員必須熟悉了解送審資料和認真對照合同條款,必要的須進行施工現(xiàn)場或?qū)嵨锟辈臁?/p>
4、對上一程序部門審核有不同意見時，可召集申請人、主辦部門、相關人員共同會商，盡量在簽署審核前就有關問題達成明確意見，并形成幾方人員書面簽署的《合同結算審核會商紀要》，提高工作效率。
5、盡量達成一致意見，避免進入司法程序。若仍未達成一致意見，可按合同約定申請仲裁或調(diào)解，也可依法向人民法院提起訴訟或應訴。
三、部門工作說明
1、合同主辦部門主辦人員需對送審的合同結算事項逐項進行審核，編制合同結算計算書或相關計算式，擬寫初審意見，填制《合同結算初審意見表》（按項目編號）交主辦部門負責人復核并簽署同意后方能遞交下一程序。
2、合同造價部門成本專員簽收后認真查詢相關圖紙、資料、合同，核實清楚無誤后方能編制《合同結算審核確認表》（按項目編號），合同造價部負責人復核并簽署同意后方能遞交至合同主辦部門。
3、合同主辦部門主辦人員分類：
(1)施工勞務分包、消防暖通工程、場平土石方工程、景觀工程、二次裝修工程、水電氣配套工程、人防工程、節(jié)能工程、其他零星工程等施工合同。
(2)工程材料設備合同（鋼材、水泥、砂石、商砼、水電設備材料、裝飾材料、門窗、電梯、成品欄桿、機具設備租賃、成品煙道、無動力風帽、監(jiān)控設備、門禁系統(tǒng)、道閘系統(tǒng)、其他零星材料）。
(3)設計、勘察、監(jiān)理備案合同、沉降觀測、資料編制、施工圖審查、技術咨詢、總承包備案合同。
(4)造價咨詢備案合同、造價審計咨詢、造價勞務服務。
(5)環(huán)評、水保、節(jié)能評估、白蟻防治、防雷接地、工程強制保險、農(nóng)民工工資擔保、勞務承包備案合同、前期物業(yè)服務備案合同、房產(chǎn)測繪合同、安措費等其他前期工作費用繳納退費。
(6)策劃咨詢、推廣宣傳、廣告制作。
4、各部門負責人為各部門經(jīng)理或主持部門工作的副經(jīng)理、經(jīng)理助理、主任工程師；集團公司駐地所設工程項目部項目經(jīng)理（或現(xiàn)場代表）；外地項目公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、部門經(jīng)理。
5、分管領導為集團公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、項目公司總經(jīng)理或主持工作副總經(jīng)理。
四、資料歸檔辦理
合同結算工作完成后,由合同造價部成本專員參照公司檔案資料規(guī)定進行收集、整理存檔資料，按公司檔案管理制度向檔案員提交存檔資料和電子版，檔案員按公司檔案管理制度和立卷規(guī)則匯總組卷、編號，裝訂成冊，統(tǒng)一管理。
五、結算所需資料
1、結算報告和合同復印件；
2、經(jīng)審查批準的施工竣工圖（應嚴格按國家、行業(yè)的規(guī)范、標準進行繪制）和有關簽證資料；
3、開工通知、竣工驗收合格證和竣工圖、工程竣工驗收單及質(zhì)量評定書、竣工報告等；
4、工程招投標過程和工程施工中往來文件；
5、施工組織設計或施工方案（應明確具體的現(xiàn)場施工情況和施工工藝）及其報審表；
6、圖紙及圖紙會審記錄；
7、變更通知單、工程停工報告、監(jiān)理工程師指令；
8、施工記錄、原始票據(jù)、形象進度及現(xiàn)場照片等；
9、隱蔽工程施工記錄（工程內(nèi)容應表述清楚）；
10、各種設備材料合格證，出廠試驗報告,材料設備供應情況及加工定貨合同(或確認價)；
11、工程安裝調(diào)整試驗合格報告；
12、咨詢類成果（施工圖審查意見、地勘報告、環(huán)評報告等）復印件；
13、拆除工程量簽證單、拆除原始照片；
14、設計變更通知單（工程內(nèi)容應表述清楚）；
15、工程現(xiàn)場簽證單（工程內(nèi)容應表述清楚）；
16、工程領料單和退料單、調(diào)撥單；
17、核實的施工單位采購的原始材料憑證復印件；
18、策劃、推廣成果復印件或原件，室外廣告發(fā)布照片。
19、工程的工期、質(zhì)量、建筑材料價格、獎懲等規(guī)定要以承包合同和補充合同或其他形成的協(xié)議條款，局部更改和隱蔽工程相關的'資料佐證。
六、不予結算事項
1、結算資料不完整，結算書所依據(jù)的資料不完全反映出現(xiàn)場實際情況，審核過程中所需要的資料不充分。
2、竣工圖沒有全面體現(xiàn)工程實際情況,部分關鍵數(shù)據(jù)沒有顯示，甚至在相對施工圖有較大改動的情況依然直接以施工圖代替竣工圖或在施工圖上做簡單更改,使圖紙面目全非,無法計算；
3、設計變更手續(xù)不全,缺少變更通知及經(jīng)濟簽證；設計變更、簽證等資料所簽數(shù)目、不實,少數(shù)設計變更和簽證數(shù)目明顯過大,缺乏真實性
4、隱蔽工程現(xiàn)場驗收無正式簽證手續(xù)。
5、原始資料保管不善,或因工期拖延,有關人員變動大,沒有很好的交接,使有些資料丟失有些只口頭更改、承諾,事后未及時辦理簽證單,杜絕做“回憶錄”辦理結算。
七、結算控制重點
1、結算資料中的內(nèi)容是否符合招標文件、合同條款；
2、工程量計算是否準確；
3、套用的定額及結算綜合單價是否正確
4、各項收費是否按國家頒布的有關政策、規(guī)定執(zhí)行
5、材料價格是否按合同或現(xiàn)場核價計算。
6、設計變更造成的合同價調(diào)整應資料齊全，內(nèi)容表達清楚，有具體的變更部位、變更原因、變更項目、數(shù)量，以及特殊情況的技術處理意見等。若設計變更需辦理調(diào)差支付，需同時計算增減工作量。
7、審查簽證是否準確。有無把不屬簽證范疇的內(nèi)容列入簽證參與結算的情況，例如：施工單位自身原因返工的項目，施工現(xiàn)場臨時設施項目，及施工單位現(xiàn)場用工等。
8、簽證要盡可能做到詳細，準確計算工程量，凡是可明確計算工程量套價的內(nèi)容，只能簽工程量而不能簽人工工日和機械臺班數(shù)量。
9、凡是不宜套用定額計算工程量的內(nèi)容，可只簽所發(fā)生的人工工日或機械臺班數(shù)量，實際發(fā)生多少簽多少，并清晰描述完成工作內(nèi)容，現(xiàn)場旁站簽證完備。
10、現(xiàn)場簽證費用應及時處理，以免由于事后引起不必要的糾紛。
11、在辦理簽證單時，必須注意簽證單上的內(nèi)容與設計圖紙、合同中所包含的工作內(nèi)容是否有重復，對重復項目內(nèi)容不得再計算簽證費用。
12、凡涉及經(jīng)濟費用支出的停工、窩工、用工簽證、機械臺班簽證等，由現(xiàn)場負責人或現(xiàn)場代表認真核實后簽證，并注明原因、背景、時間、部位等。
13、工程簽證單甲方要及時備份，避免添加涂改等現(xiàn)象。并且要求施工單位自行編號報審，避免重復簽證。
結算管理制度13
1.目的
為加強房地產(chǎn)公司所屬各房地產(chǎn)公司工程預結算的規(guī)范化管理，結合工程造價形成的特點，通過合理地確定工程造價及有效地控制工程造價而提高工程預結算工作的效益，制定本管理辦法。
2.適用范圍
沈陽萬科房地產(chǎn)開發(fā)有限公司所有工程的預算及結算的編制、審核工作；工程實施過程中發(fā)生的變更、簽證、索賠等需確定費用的審核工作。
3.術語和定義
�。�1）預算
即施工圖預算，指根據(jù)施工圖紙計算的工程量、施工組織設計和雙方合同規(guī)定采用的工程預算定額、單位估價表及各項費用的取費標準、建筑材料預算價格、建設地區(qū)的自然和技術經(jīng)濟條件等資料，進行計算和確定單位工程或單項工程建設費用的`經(jīng)濟文件。
（2）結算
指工程竣工驗收后，根據(jù)合同、竣工圖紙、變更簽證等與工程造價相關的資料編制的最終工程造價文件。
4.職責
�。�1）成本管理部
成本管理部是工程預結算工作的主要職能部門，對工程預結算的編制審核工作負主要責任。
負責組織主體工程預算的編制和審核工作。
負責工程預算和結算的復審工作，確保其準確性。
根據(jù)結算完的工程提出成本管理建議。
（2）項目經(jīng)理部
負責提供預算工程的工程進度安排資料、施工組織設計等相關資料。
負責主體工程以外預算的編制和審核工作，并報成本管理部復核。
負責核實簽證工程量，并負責工程設計變更和簽證費用的審核，2萬元以上的簽證和5萬元以上的設計變更必須報成本管理部復核。
負責督促施工單位上報工程結算書，并收集完整、合格的結算資料，負責審核確認預、結算資料的真實性和準確性。
負責組織工程結算的編制和審核。
負責填報竣工時的《工程竣工結算工作交接單》和《工程結算定案單》。
將工程結算資料移交成本管理部復核。
�。�3）設計部
負責提供方案、有效的施工圖紙及其它相關資料。
負責審核批準設計變更。
�。�4）工程管理部
負責向項目經(jīng)理部進行招標文件、投標書、中標通知書、其它與招投標相關文件、合同條件等資料的交底工作，詳見《工程合同交底作業(yè)指引》。
5.工作程序
�。�1）工程預結算工作的一般規(guī)定
�、偈┕D預算可本公司自行編制，也可以委托造價咨詢機構編審；委托的機構必須已經(jīng)過政府有關部門認可且具備乙級以上（含乙級）資質(zhì)證書。
�、谖性靸r咨詢機構編制工程預結算，在造價咨詢委托合同中應明確要求其提供計算底稿（包括工程量、鋼筋實際含量的詳細計算書）及與承包單位核對后的預結算資料，并同時提供與承包單位的核對差異情況說明。
�、酃こ填A結算負責部門應整理齊全工程預結算工作所需的必備資料，資料必須完整、簽章齊備、編號準確，并指定專人負責進行分類、裝訂、存檔；
工程預結算工作的必備資料主要包括：
�、癫牧蟽r格（政府指導價格、市場價格、甲供材料、限價材料通知書）；
�、蛘袠恕⑼稑宋募却_定合同價格的文件（包括中標單位的投標書、雙方達成一致的預算書等）；
Ⅲ工程合同（包括合同審批表）；
Ⅳ施工組織設計方案、施（竣）工圖、圖紙會審記錄、監(jiān)理日記；
Ⅴ雙方確認的所有工程(包括變更、簽證)的預算書；
�、龉こ炭⒐を炇召Y料（工期或者質(zhì)量未達到合同要求的項目應提供相應的明確責任的說明）；
�、髌渌c工程結算相關的雙方確認的協(xié)議、備忘錄等。
④工程預結算的劃分按照《房地產(chǎn)公司房地產(chǎn)企業(yè)成本核算指導》進行，共劃分為建設項目的開發(fā)前期準備費、主體建筑工程費、主體安裝工程費、社區(qū)管網(wǎng)工程費、園林環(huán)境工程費、配套設施費。編號由成本管理部按照成本管理軟件相應編號規(guī)則進行編號。
�。�2）工程結算注意事項
�、佟豆こ探Y算工作交接單》各項內(nèi)容必須填寫完整；
�、凇豆こ探Y算工作交接單》中工程質(zhì)量必須達到合同規(guī)定級別；
�、邸豆こ探Y算工作交接單》中明確存在合同外增減工程，需有項目部或設計部相關人員簽字，并至少有相應部門經(jīng)理簽字，審批權限按現(xiàn)場簽證和設計變更權限處理；
�、墁F(xiàn)場簽證和設計變更單順序號不連貫、公章及簽字不全，無施工后完成情況不得作為結算書附件參與結算；
⑤在結算工作進行前，成本人員應至少閱讀一遍合同，重點復核：工程內(nèi)容、水電費、結算方式、結算時間、質(zhì)保金、工期和質(zhì)量獎罰等；
⑥對提供工程結算文件中存在易產(chǎn)生岐意、表示不清晰的文件，退回經(jīng)辦人；
�、呓Y算單價在合同中有規(guī)定的，則按合同規(guī)定執(zhí)行；結算單價在合同中未規(guī)定的則參照定額和市場合理低價進行確定
�。�3）非主體建筑安裝工程預算編制及審核程序
�、僭O計部提供詳細的施工圖，項目經(jīng)理部結合現(xiàn)場實際情況確定施工方案，承包方編制工程預算書，由項目經(jīng)理部成本組負責編制及審核預算，項目經(jīng)理部經(jīng)理批準，10萬元以上的預算須成本管理部經(jīng)理批準。
②工程預算確定后，成本審核人員應在審核后的預算書封面上簽字，并申報成本管理
部復核和批準。
�、酃こ填A算價經(jīng)公司批準后，項目經(jīng)理部、工程管理部依據(jù)審定價簽定工程施工合同，并將審定后的工程預算做為合同附件。
�。�4）主體建筑安裝工程預算編制及審核程序
�、僭O計部提供施工圖，項目經(jīng)理部結合現(xiàn)場實際情況確定施工方案，承包方編制工程預算書。
�、谥黧w建筑安裝工程預算由咨詢公司按施工圖紙、施工組織設計、相關合同編制并審核施工圖預算。
�、圩稍児敬_定工程預算后，成本管理部復核完畢，送項目經(jīng)理部成本組存檔。
（5）非主體建筑安裝工程結算編制及審核程序
�、夙椖拷�(jīng)理部工程組出具《工程結算工作交接單》并匯總竣工結算資料；
�、陧椖拷�(jīng)理部成本組確認竣工結算資料；
③項目部成本組審核完畢(含內(nèi)部復審)，填寫《工程結算定案單》(填寫要求見附表一)。送項目經(jīng)理部經(jīng)理復核、簽字；
�、�10萬元以上結算需報送成本管理部經(jīng)理復核、簽字；
�、菟薪Y算均由財務總監(jiān)復核、簽字；
�、匏薪Y算均由法人代表(授權人)批準；
�。�6）主體建筑安裝工程結算編制及審核程序
�、夙椖拷�(jīng)理部工程組出具《工程結算工作交接單》；
②項目部成本組匯總竣工資料并確認；竣工資料包括：工程預算，承包方所報結算，備忘錄，竣工圖，現(xiàn)場簽證，設計變更等合同規(guī)定可作為結算依據(jù)的資料；
�、垌椖坎砍杀窘M將《工程結算資料確認單》提供給咨詢公司；咨詢公司根據(jù)以上資料，編制并審核主體建筑安裝工程結算；
�、茼椖坎砍杀窘M對咨詢公司審核后的結算進行復審；復審后填寫《工程結算定案單》(填寫要求見附表一)；
�、荨豆こ探Y算定案單》依次送項目經(jīng)理部總經(jīng)理、成本管理部經(jīng)理、財務總監(jiān)復核并簽字；
⑥《工程結算定案單》最終由公司法人代表(授權人)批準；
6.支持性文件
《合同管理程序》
《工程成本管理程序》
《圖紙管理作業(yè)指引》
《工程合同交底作業(yè)指引》
《工程現(xiàn)場簽證管理作業(yè)指引》
《成本管理軟件操作指引》
附表：
工程結算定案表
工程名稱
工程名稱全稱、專業(yè)
開工日期
合同開工時間
竣工日期
按結算申請時間
保修截止日期
統(tǒng)一寫“見保修合同”或“合同有關保修條款”
合同價格
如果一份合同幾個單體只有一個合同價，按建筑面積攤各自單體合同價
送審造價
施工單位送審價
結算造價
復審造價（此造價為該工程不含各類扣款的完全造價）
建筑規(guī)模
可以描述清楚規(guī)模如：㎡、m、個等
取費標準
按施工合同
增減造價
下調(diào)為：-
上調(diào)為：+
單位造價
造價/建筑規(guī)模
質(zhì)保金
按合同百分比x工程造價
結算造價
拆分
按成本管理軟件口徑拆分至x期xx科目
施工單位
1．請核對公章是否與施工合同公章完全一致
2．請施工單位填寫“同意此結算價”
3．請施工單位填寫：經(jīng)辦人姓名、時間、聯(lián)系電話
建設單位
1．本結算依據(jù)如：xx施工圖紙
變更單
簽字單
實際測量
包死價。
2．本結算依據(jù)合同編號。
3．本結算依據(jù)定額、取費級別.
4．質(zhì)保金：是否扣除、數(shù)值。
5．水費、電費：是否扣除、扣除方式、數(shù)值。
6．配合費：是否需扣除、數(shù)值。
7．審核人：簽名、時間
項目總經(jīng)理......
財物總監(jiān)......
法人代表......
備注
1.如有扣款等問題需特殊說明一定填寫。
2.其它需補充備注說明的事宜。
結算管理制度14
為確保我市醫(yī)療保險基金安全，進一步規(guī)范醫(yī)療保險基金支付運行方式，提高醫(yī)療保險基金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國社會保險法》(中華人民共和國主席令第35號)、財政部人力資源社會保障部國家衛(wèi)生計生委關于印發(fā)《社會保險基金財務制度》(財社﹝20xx﹞144號)及相關法律法規(guī)等規(guī)定，結合我局工作實際，制訂本制度。
一、基金管理總體原則
(一)實行“收支兩條線”原則。各項醫(yī)療保險基金按照“收支兩條線”的原則進行管理，單獨建賬、單獨計息、�？顚Ｓ�。
(二)實行“管辦分離”原則。各項醫(yī)療保險基金收支統(tǒng)一由市醫(yī)療保障局(以下簡稱局機關)統(tǒng)一管理，由市醫(yī)�；鸸芾碇行木唧w經(jīng)辦(以下簡稱醫(yī)保中心)，所有收支行為均在局黨組的領導下開展進行。
(三)實行“集體研究”原則�；鸫箢~資金撥(支)付(≧5萬元以上)必須經(jīng)局黨組會議研究同意后，由相關經(jīng)辦人員簽字，經(jīng)辦科室負責人復核，并經(jīng)醫(yī)保中心領導審核后，再由局機關基金財務分管領導審核簽字后方可支付。對于緊急情況下?lián)芨兜馁Y金或常規(guī)業(yè)務撥付的資金，也必須經(jīng)以上審批程序辦理，但事后必須在黨組會議上通報。
(四)實行“專賬(戶)核算”原則。根據(jù)工作需要專門開設基金收支專戶，用于核算參保人員繳費收入、區(qū)縣醫(yī)保(財政)部門上劃參保人員資金收入等。醫(yī)保中心根據(jù)市財政局的統(tǒng)一安排和部署，及時將收入專戶資金劃轉(zhuǎn)至財政專戶，收入戶原則上在月末、年末無余額;支出專戶根據(jù)工作需要可單獨設立，也可合并設立，按險種單獨核算。每月根據(jù)基金支出計劃，于每月月初向市財政局提出撥款申請，經(jīng)醫(yī)保中心領導審核后報送市財政部門審批撥款，財務部門根據(jù)資金劃入支出戶到賬情況后按程序進行支付或劃轉(zhuǎn)。
二、基金支付類型及審批程序
(一)按基金支付費用實際發(fā)生情況劃分為預撥方式、直接
支付方式和代理支付方式。
1.預撥方式是指因工作需要提前撥付資金，待實際發(fā)生后進行結算的支付方式。主要包括與區(qū)縣醫(yī)療保障部門待遇支付結算、異地就醫(yī)支付結算、與經(jīng)辦醫(yī)療保險的保險公司支付結算、市級兩定醫(yī)療機構支付結算等;審批程序是:業(yè)務科室根據(jù)工作需要提出資金用款計劃，財務部門進行審核，經(jīng)醫(yī)保中心領導同意后上報局黨組研究。局黨組研究同意后由中心經(jīng)辦科室、財務部門、中心領導和局機關基金財務分管領導等審核簽字同意后撥付資金。財務部門根據(jù)撥款文件通知、省局(中心)下達的上繳資金通知文件、異地結算匯總表、經(jīng)辦保險公司提供的.發(fā)票、市級兩定醫(yī)療機構提供的相關單據(jù)等進行支付。
2.直接支付方式是指直接對參保人員進行支付的結算方式。主要指與參保群眾待遇直接支付結算;審批程序是:中心業(yè)務科室提出用款資金計劃，中心財務部門進行審核，報局黨組研究同意后由中心經(jīng)辦科室、財務部門、中心領導和局機關基金財務分管領導等審核簽字同意后后撥付資金。
3.代理支付方式是指根據(jù)定點醫(yī)療機構在平臺提交的相關資料，代表定點醫(yī)療機構和藥品配送企業(yè)進行付款的方式。主要指與藥品配送企業(yè)代付藥款支付結算。審批程序是:中心業(yè)務科室提出用款資金計劃，中心財務部門進行復核，報局黨組研究同意后由中心經(jīng)辦科室、財務部門、中心領導和局機關基金財務分管領導等審核簽字同意后撥付資金。
(二)醫(yī)療保險基金支付業(yè)務按支付對象不同分為與區(qū)縣醫(yī)療保障部門待遇支付結算、異地支付結算、與藥品配送企業(yè)代支付藥款結算、與經(jīng)辦醫(yī)療保險的保險公司支付結算、與市級兩定醫(yī)療機構支付結算及與參保群眾待遇直接支付結算等。
1.與區(qū)縣醫(yī)療保障部門待遇支付結算、與藥品配送企業(yè)代支付藥款結算、與經(jīng)辦醫(yī)療保險的保險公司支付結算審批程序是:中心業(yè)務科室提出用款資金計劃，中心財務部門進行審核，報局黨組研究同意后由中心經(jīng)辦科室、財務部門、中心領導和局機關基金財務分管領導等審核簽字同意后后，財務部門方可辦理支付或劃款手續(xù)。經(jīng)上述程序共同審核簽字后的相關單據(jù)作為賬務列支或沖減往來款的賬務處理依據(jù);與區(qū)縣醫(yī)療保障部門待遇支付結算，申報時間為每月5日前;與藥品配送企業(yè)代支付藥款結算，申報時間為每月15日前;與經(jīng)辦醫(yī)療保險的保險公司支付結算，申報時間根據(jù)實際用款需求情況辦理。
2.與市級定點醫(yī)療機構醫(yī)保支付結算審批程序是:市級兩定醫(yī)療機構產(chǎn)生費用后應及時提出撥款申請，實際發(fā)生支付時由經(jīng)辦人員進行審核，業(yè)務科室負責人進行確認，財務部門進行復核后，由醫(yī)保中心領導和局機關基金財務分管領導審核簽字同意后支付。
3.異地支付結算審批程序是:根據(jù)省局(中心)下達的上解資金通知文件，經(jīng)中心業(yè)務科室審核同意后提出用款申請，報局黨組研究同意后報財政進行支付。支付依據(jù)須經(jīng)辦業(yè)務科室、財務部門、醫(yī)保中心領導和局分管基金財務領導審核意見。
4.與參保群眾待遇直接結算方式審批程序是:由經(jīng)辦科室按月或季提出用款計劃，報局黨組研究同意后，經(jīng)醫(yī)保中心領導和局機關基金財務分管審核簽字同意后，在計劃支付額度內(nèi)進行支付。
三、代付藥品結算
全市各公立醫(yī)院藥款根據(jù)藥采平臺統(tǒng)一采購，統(tǒng)一代支付藥款。全市各公立醫(yī)院根據(jù)用藥需要，每月在藥采平臺統(tǒng)一申報采購，市醫(yī)保中心于次月對上月藥品平臺采購的金額匯總后按支出審批程序支付。經(jīng)定點醫(yī)療機構、區(qū)縣醫(yī)療保障部門和市醫(yī)保中心三方簽字蓋章的單據(jù)作為財務部門支付藥款的依據(jù)。各配送企業(yè)和定點醫(yī)療機構承擔購銷合同真實性的直接責任，各區(qū)縣醫(yī)療保障部門承擔審核的初始責任，市醫(yī)保中心承擔復核和審批付款責任。代付藥品款統(tǒng)一由城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險戶支出，如城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險資金不夠抵扣時，從其他醫(yī)保險種進行抵扣。
四、市級醫(yī)療費用結算
(一)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險
根據(jù)工作安排，部分市級醫(yī)療機構費用由市醫(yī)保中心統(tǒng)一支付，各區(qū)縣參保人員在市級醫(yī)療機構產(chǎn)生費用后，由市級醫(yī)療機構向市醫(yī)保中心進行申報，市醫(yī)保中心根據(jù)與市級醫(yī)療機構核對無誤后的相關單據(jù)作為付款的依據(jù)。
(二)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險待遇支出
由市本級、各區(qū)縣自行支付市本級、各區(qū)縣定點醫(yī)療機構相關費用。由經(jīng)辦科室按月或季提出用款計劃，局黨組研究同意后，經(jīng)業(yè)務科室、財務科室、醫(yī)保中心領導和局機關基金財務領導審核簽字同意后在計劃支付額度內(nèi)按程序進行預撥或支付。
五、待遇支付結算
(一)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險
市醫(yī)保中心根據(jù)每月用款計劃向各區(qū)縣醫(yī)療保障部門預撥參保人員待遇支出金額，待遇支出金額的撥付金額應扣除代付的藥款費用等。
(二)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險
職工基本醫(yī)療保險待遇支付實行市、區(qū)(縣)分級審核、基金預撥制度。業(yè)務科室辦理相關手續(xù)后，由經(jīng)辦人和科室負責人簽字確認，經(jīng)財務部門復核后報局黨組會議研究同意后預撥。預撥依據(jù)須經(jīng)醫(yī)保中心領導和局機關基金財務分管領導審核簽字同意。
(三)大病保險和意外傷害保險支付
大病保險及意外傷害商業(yè)保險實行市級統(tǒng)籌，基金由當年城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助和個人繳費籌資總額的一定比例和其他資金組成，市級醫(yī)保部門統(tǒng)一向商業(yè)保險機構購買服務方式支付進行。由業(yè)務科室負責人審核確認后，財務部門進行復核，局黨組會議研究同意后，經(jīng)業(yè)務科室、財務部門、醫(yī)保中心領導和局機關基金分管財務領導審核簽字同意后由財務部門辦理支付或劃款手續(xù)。經(jīng)上述程序共同審核簽字后的相關單據(jù)作為賬務處理依據(jù)。
六、本辦法由市醫(yī)療保障局負責解釋，從行文之日起執(zhí)行。
結算管理制度15
為貫徹執(zhí)行《湖南省城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險定點醫(yī)療機構管理辦法》、《湖南省城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險實施辦法》、《長沙市基本醫(yī)療保險付費總額控制方案》，認真履行各類醫(yī)療保險定點醫(yī)療服務協(xié)議，進一步規(guī)范醫(yī)保管理工作，結合醫(yī)院具體情況，特修訂本管理制度：
一、醫(yī)院成立由院長、書記任組長的“全民醫(yī)保管理工作領導小組”，由負責醫(yī)療管理工作的院領導主管醫(yī)保管理工作，醫(yī)療保障中心、醫(yī)務部、護理部、財務部、藥劑科、信息中心、門診辦、入出院結算中心主任具體負責，醫(yī)療保障中心根據(jù)醫(yī)保類別設專干經(jīng)辦相關醫(yī)保服務工作，各科室必須由一名副主任醫(yī)師職稱（以上）醫(yī)務人員負責醫(yī)保管理工作，設各病房護士長和總住院為醫(yī)保聯(lián)絡員，信息中心配備專人進行醫(yī)保系統(tǒng)維護。
二、醫(yī)療保障中心負責制訂醫(yī)保政策培訓計劃并組織實施，定期舉辦醫(yī)保政策培訓班，總住院醫(yī)生、進修醫(yī)生、住院醫(yī)生、新上崗員工必須通過醫(yī)保政策培訓并考試合格才能上崗；總住院醫(yī)生上崗前必須到醫(yī)療保障中心跟班培訓，通過醫(yī)保政策考試合格才能上崗。
三、醫(yī)療保障中心負責根據(jù)《醫(yī)療保障基金監(jiān)督管理辦法》、《全民醫(yī)保管理綜合考評辦法》和《全民醫(yī)保管理綜合考評實施細則暫行規(guī)定》采取月考與年度考核相結合的方式對各臨床科室進行醫(yī)保綜合考評。
四、專科醫(yī)生嚴格掌握醫(yī)保病人入、出院標準，不得將不符合住院條件的醫(yī)保病人收住入院，不得推諉符合住院條件的醫(yī)保病人住院，主管醫(yī)生和責任護士負責根據(jù)病人“身份證”核實病人身份，及時遞交醫(yī)保病人電子住院審核單，嚴格禁止任何形式的冒名頂替和掛床住院現(xiàn)象。
五、結算中心嚴格根據(jù)醫(yī)保相關證件辦理入院手續(xù)，根據(jù)病人所屬醫(yī)保在HIS中準確歸類醫(yī)保類別，及時在醫(yī)保系統(tǒng)中注冊，確保病人及時享受醫(yī)保待遇。
六、信息中心配備專人負責對醫(yī)保系統(tǒng)進行維護、升級工作，確保醫(yī)保病人費用正常結算。根據(jù)醫(yī)療保障中心需求不斷升級大醫(yī)保智能監(jiān)管服務平臺，優(yōu)化流程服務病人。
七、藥劑科配備專人根據(jù)《湖南省基本醫(yī)療保險、工傷保險和生育保險藥品目錄》在各醫(yī)保系統(tǒng)中進行藥品匹配，確保醫(yī)保支付比例準確無誤。
八、醫(yī)療保障中心設立專干根據(jù)《湖南省基本醫(yī)療保險診療項目范圍》及其補充規(guī)定、《湖南省基本醫(yī)療保險服務設施支付標準》進行診療項目匹配工作，確保醫(yī)保支付比例準確無誤。
九、嚴格執(zhí)行《湖南省基本醫(yī)療保險、工傷保險和生育保險藥品目錄》、《湖南省基本醫(yī)療保險診療項目范圍》及其補充規(guī)定、《湖南省基本醫(yī)療保險服務設施支付標準》。住院醫(yī)療費用中特檢、特治、乙類藥品、全自費藥品及項目，執(zhí)行前須向病人或家屬說明費用分擔及自付情況，在自費項目同意書上簽字確認后方能使用（術中、搶救用藥可事后補簽），并在病程記錄中詳細說明理由。
十、醫(yī)療保障中心通過不斷升級大醫(yī)保智能監(jiān)管服務平臺優(yōu)化流程服務病人，通過大醫(yī)保智能監(jiān)管服務平臺嚴格執(zhí)行醫(yī)保病人特殊情況審批制度。
十一、醫(yī)保病人使用人工器官、貴重置入材料前，主管醫(yī)生須在大醫(yī)保監(jiān)管服務平臺的醫(yī)保專欄下載并填寫“醫(yī)保病人安置人工器官和體內(nèi)放置材料備案登記表”，醫(yī)療保障中心及時通過網(wǎng)絡審核確定自付比例，主管醫(yī)生落實自付比例簽字制度。
十二、醫(yī)保病人因意外傷害住院，須認真填寫《長沙城區(qū)醫(yī)保病人意外傷害審批表》并附上參保單位出具的意外傷害證明材料、急診病歷由醫(yī)院醫(yī)療保障中心初審后，書面報告醫(yī)保中心審核通過方能納入醫(yī)保結算范疇。
十三、確因病情需要必須到外院做有關檢查的，由主管醫(yī)生填報《醫(yī)保病人特檢特治申請表》，報醫(yī)療保障中心、醫(yī)務科審批后納入住院費用。
十四、確因病情危重需要特殊監(jiān)護時，必須經(jīng)�？聘敝魅吾t(yī)師以上職稱人員簽字同意，并有詳細查房或會診意見，監(jiān)護時間一般不得超過7天。特殊情況延長監(jiān)護治療時間，需書面報告醫(yī)療保障中心審批備查。
十五、急診科接診病人時主動詢問其醫(yī)保身份并認真審核，住院前72小時發(fā)生的不間斷急診搶救費用根據(jù)醫(yī)保政策經(jīng)急診科網(wǎng)絡審核納入當次住院費用連續(xù)計算。
十六、各科新開展的.診療項目原則上全自費，經(jīng)物價部門和衛(wèi)生行政部門批準收費標準后，心須及時通知醫(yī)療保障中上報省醫(yī)保局審批，明確醫(yī)保自付比例并做網(wǎng)絡維護。
十七、病人出院時只能提供與疾病治療有關的藥品(限口服藥)，不得帶檢查和治療項目出院，出院帶藥的數(shù)量和品種按相關規(guī)定執(zhí)行，且須在出院記錄和出院醫(yī)囑中詳細記錄。
十八、各科室在保證醫(yī)療質(zhì)量的同時，嚴格執(zhí)行各項醫(yī)保政策，合理檢查、合理用藥、合理治療、合理收費。做到“住院費用四吻合”，即費用清單、住院醫(yī)囑、治療單和病程記錄相吻合�；灆z查、用藥和治療應在病程記錄說明并有結果分析。
十九、結算中心負責及時將病人醫(yī)療費用導入相關醫(yī)保系統(tǒng)，確保費用及時傳輸?shù)礁麽t(yī)保中心，負責每月按時報送醫(yī)保結算單至各醫(yī)保中心，按時財務結算。
二十、醫(yī)療保障中心負責每月根據(jù)各醫(yī)保協(xié)議要求制作醫(yī)保病人費用結算分析報表，按時報送各相關醫(yī)保經(jīng)辦機構，落實財務結算情況。
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